Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Южная застава" ИНН:1326202029 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:99981807 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года111
12104 Запасы на конец предыдущего года111
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года946653131918
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года53131918202
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года585537
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года553715
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года952553691956
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года53691956218
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года952553691956
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года53691956218
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года945353161917
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года53161917140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года725339
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года533977
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года725339
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года533977
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года952553691956
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года53691956218
21103 Выручка за отчетный год585251083268
21104 Выручка за предыдущий год510832683016
21203 Себестоимость продаж за отчетный год145814871342
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год148713421170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год439436211926
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год362119261846
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год439436211926
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год362119261846
23503 Прочие расходы за отчетный год816747
23504 Прочие расходы за предыдущий год674741
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год431335541879
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год355418791805
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год175155102
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15510286
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год413833991777
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год339917771719

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Южная застава

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Южная застава

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Южная застава

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4138)/Стоимость активов (9525) = 43.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Южная застава

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4394)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1458+0+0) = 301.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Южная застава

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4394)/Выручка (5852) = 75.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Южная застава

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4138)/Выручка (5852) = 70.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Южная застава

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 132.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Южная застава

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 132.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Южная застава

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Южная застава

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Южная застава

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.992

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.434

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.453

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 131.292

Индекс Альтмана Z = 148.823

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Южная застава

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.81), коэффициент быстрой ликвидности (132.28), коэффициент текущей ликвидности (132.29), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (75.09%), рентабельность компании (70.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Южная застава

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить