Общество с ограниченной ответственностью "Гарант-ИнТех" ИНН:1326202117 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99982209 ОКВЭД:72.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года82262493742
11504 Основные средства на конец предыдущего года2624937421010
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1216150
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1615140
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года942785080
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2785097560
12103 Запасы на конец отчетного года1441334
12104 Запасы на конец предыдущего года133453
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3778520652114796
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5206521143464521
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19453911601736
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года539116017362020
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6768700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года68704500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7183582664440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5826644465360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7277610469527292
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6104695272927615
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1321155516750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1555167511950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1331156516851205
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1565168512051673
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1427320
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2732470
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1427320
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2732470
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года278556300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года563000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3147394852356040
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3948523560405882
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5932451152350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4511523560400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7277610469527292
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6104695272927615
21103 Выручка за отчетный год25671305103280933584
21104 Выручка за предыдущий год30510328093358434075
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22507279042375527856
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27890237552336227776
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3164260690540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26209054102220
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1515766670
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5766676510
22203 Управленческие расходы за отчетный год2926425055030
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4264550338430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год87-222028840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2220288457280
23203 Проценты к получению за отчетный год42000
23303 Проценты к уплате за отчетный год7240050
23304 Проценты к уплате за предыдущий год400500
23403 Прочие доходы за отчетный год3472831252117
23404 Прочие доходы за предыдущий год2815252104696
23503 Прочие расходы за отчетный год643682715730
23504 Прочие расходы за предыдущий год667715730862
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-239-11124210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-112242150650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5145751027
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1457510431238
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год4331750
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год3175140
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-8-500
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-5-1500
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год41160
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год11130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-235-11918624038
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-120186240384895
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-235-11918620
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-120186240380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гарант-ИнТех

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гарант-ИнТех

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гарант-ИнТех

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-235)/Стоимость активов (7277) = -3.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гарант-ИнТех

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (87)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22507+151+2926) = 0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гарант-ИнТех

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (87)/Выручка (25671) = 0.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гарант-ИнТех

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-235)/Выручка (25671) = -0.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гарант-ИнТех

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гарант-ИнТех

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гарант-ИнТех

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гарант-ИнТех

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гарант-ИнТех

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.555

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.224

Индекс Альтмана Z = 3.55

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гарант-ИнТех

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (0.34%), рентабельность компании (-0.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гарант-ИнТех

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить