Общество с ограниченной ответственностью "Держава" ИНН:1326202244 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:99982391 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года454045404540
11504 Основные средства на конец предыдущего года454045400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года454045404540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года454045400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10208
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года348348418
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3484180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года358368426
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3684260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года489849084966
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года490849660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года489848994949
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года490849490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года489849084966
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года490849660
21103 Выручка за отчетный год650676579
21104 Выручка за предыдущий год6765790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год608653560
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6535600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год422319
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год422319
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год422319
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год192217
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2312
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Держава

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Держава

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Держава

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23)/Стоимость активов (4898) = 0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Держава

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (42)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (608+0+0) = 6.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Держава

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (42)/Выручка (650) = 6.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Держава

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23)/Выручка (650) = 3.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Держава

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Держава

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Держава

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Держава

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Держава

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.073

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.706

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Держава

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (6.46%), рентабельность компании (3.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Держава

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить