Общество с ограниченной ответственностью "АльфаКерамика" ИНН:1326202340 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99982698 ОКВЭД:51.44.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10930814384607194
12104 Запасы на конец предыдущего года8143846071944626
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2071258409496
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12584093171016
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3882897764
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2897764158
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1103130
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года103131790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11526979389590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9793895977540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11526979389597754
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9793895977545800
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3368306127950
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3061279518670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4368406137952867
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4061379528671700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года130013002000800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года130020008001000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5858443231644087
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4432316440873100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7158573251640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5732516448870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11526979389597754
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9793895977545800
21103 Выручка за отчетный год20564217672764824815
21104 Выручка за предыдущий год21767276482481514907
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15627170712131523268
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17071213151924314465
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4937469663330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4696633355720
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4956421752170
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4217521740250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1947911160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год479111615470
23403 Прочие доходы за отчетный год54426814088
23404 Прочие доходы за предыдущий год2681408847
23503 Прочие расходы за отчетный год138648038
23504 Прочие расходы за предыдущий год64803832
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год38768311760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год683117615970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год80138248321
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13824832194
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3075459281276
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5459281276363
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3075459280
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год54592812760
32003 Величина капитала на 311000000
32007 Величина капитала на 313061279500
32008 Величина капитала на 314061279500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30754500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)30754500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30754500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)30754500
33003 Величина капитала на 311000000
33007 Величина капитала на 313368306100
33008 Величина капитала на 314368306100
36003 Чистые активы на 314368406100
36004 Чистые активы на 314061379500
41103 Поступления – всего за отчетный год260042654400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год217082226800
41193 Прочие поступления за отчетный год4296418300
41203 Платежи – всего за отчетный год257472615900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год189812002600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1251200000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1549300
41293 Прочие платежи за отчетный год5361404000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год25738500
43203 Платежи – всего за отчетный год15617400
43213 Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год15617400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-156-17400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период10121100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АльфаКерамика

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АльфаКерамика

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АльфаКерамика

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (307)/Стоимость активов (11526) = 2.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АльфаКерамика

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15627+4956+0) = -0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АльфаКерамика

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-19)/Выручка (20564) = -0.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АльфаКерамика

Рентабельность компании

Чистая прибыль (307)/Выручка (20564) = 1.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АльфаКерамика

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АльфаКерамика

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АльфаКерамика

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АльфаКерамика

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АльфаКерамика

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.492

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.61

Индекс Альтмана Z = 4.185

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АльфаКерамика

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (1.61), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (-0.09%), рентабельность компании (1.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АльфаКерамика

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить