Общество с ограниченной ответственностью "МИАЛ" ИНН:1326202526 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:99983232 ОКВЭД:51.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года29422629585
12104 Запасы на конец предыдущего года26295854219
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года558025182736
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года251827365467
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года462053
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20531272
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года856851673374
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5167337410958
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года856851683374
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5168337410958
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1003661
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3661108
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года846851323313
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5132331310850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года846851323313
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5132331310850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года856851683374
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5168337410958
21103 Выручка за отчетный год98230735718078
21104 Выручка за предыдущий год7357180780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год98281724816332
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7248163320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-511091746
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10917460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-511091746
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10917460
23403 Прочие доходы за отчетный год45100
23503 Прочие расходы за отчетный год46101402
23504 Прочие расходы за предыдущий год10890
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35499344
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год992550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год712089
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28379255
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год792550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МИАЛ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МИАЛ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МИАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (283)/Стоимость активов (8568) = 3.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МИАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-51)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (98281+0+0) = -0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МИАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-51)/Выручка (98230) = -0.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МИАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (283)/Выручка (98230) = 0.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МИАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МИАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.012

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.012

Индекс Альтмана Z = 0.474

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МИАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-0.05%), рентабельность компании (0.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МИАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить