ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОПСЕРВИС ЭЛЕКТРО ИНДАСТРИАЛ" ИНН:1326202759 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:99984266 ОКВЭД:31.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года131130130130
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года131130130130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4444
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4444
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1351351350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1351351350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года135135135135
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года135135135135
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-86-75-64-52
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-75-63-52-42
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года221210199187
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года210199187177
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2212101990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2101991870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года135135135135
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года135135135135
23303 Проценты к уплате за отчетный год11111110
23304 Проценты к уплате за предыдущий год11111011
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-11-11-110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11-11-100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11-11-11-10
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11-11-10-11

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОПСЕРВИС ЭЛЕКТРО ИНДАСТРИАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОПСЕРВИС ЭЛЕКТРО ИНДАСТРИАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОПСЕРВИС ЭЛЕКТРО ИНДАСТРИАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11)/Стоимость активов (135) = -8.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОПСЕРВИС ЭЛЕКТРО ИНДАСТРИАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОПСЕРВИС ЭЛЕКТРО ИНДАСТРИАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОПСЕРВИС ЭЛЕКТРО ИНДАСТРИАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОПСЕРВИС ЭЛЕКТРО ИНДАСТРИАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОПСЕРВИС ЭЛЕКТРО ИНДАСТРИАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОПСЕРВИС ЭЛЕКТРО ИНДАСТРИАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОПСЕРВИС ЭЛЕКТРО ИНДАСТРИАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.64

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОПСЕРВИС ЭЛЕКТРО ИНДАСТРИАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.081

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.389

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.233

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОПСЕРВИС ЭЛЕКТРО ИНДАСТРИАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (-0.64), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОПСЕРВИС ЭЛЕКТРО ИНДАСТРИАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить