Общество с ограниченной ответственностью "Комплекс-строй" ИНН:1326202766 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:99984059 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4001175
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4001175
12103 Запасы на конец отчетного года184323219
12104 Запасы на конец предыдущего года323219136
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года311492033419011
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года203341901115381
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года70734252189
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34262189653
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года320402408221419
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года240832141916170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года320802408222595
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года240822259516170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1883371374951
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года713749514377
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года53010291590
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года102915902120
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года53010291590
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года102915902120
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года39432253
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года432253180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года126791548415800
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15484158009493
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года127181591616053
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15916160539673
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года320802408222595
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года240822259516170
21103 Выручка за отчетный год356643417229010
21104 Выручка за предыдущий год34357290100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год232002831027181
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28310266180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1246458621829
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год604723920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1246458621829
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год604723920
23403 Прочие доходы за отчетный год872383299
23404 Прочие доходы за предыдущий год3832990
23503 Прочие расходы за отчетный год10914059688
23504 Прочие расходы за предыдущий год691012430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1224521861440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-48014480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1224521861440
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-48014480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Комплекс-строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Комплекс-строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Комплекс-строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12245)/Стоимость активов (32080) = 38.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Комплекс-строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12464)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23200+0+0) = 53.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Комплекс-строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12464)/Выручка (35664) = 34.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Комплекс-строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12245)/Выручка (35664) = 34.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Комплекс-строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплекс-строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплекс-строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплекс-строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Комплекс-строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.604

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.382

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.382

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.422

Индекс Альтмана Z = 9.268

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Комплекс-строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (2.5), коэффициент текущей ликвидности (2.52), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (34.95%), рентабельность компании (34.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Комплекс-строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить