Общество с ограниченной ответственностью "Феникс Групп" ИНН:1326203167 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:99985544 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10024117291252513810
11504 Основные средства на конец предыдущего года1172912525138100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1002411729125250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1172912525138100
12103 Запасы на конец отчетного года1819216407119483575
12104 Запасы на конец предыдущего года16407119483575395
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1582112531752606
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1125317526062439
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года167215966414
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2159664140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1994117747152190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1774715219125950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29965294762774426405
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2947627744264052834
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4051877389239
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1877389239283
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года24200242002420025000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2420024200250000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2420024200242000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2420024200250000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года98049400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года49400406
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4380290531551166
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2905315511662145
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5360339931550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3399315511660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29965294762774426405
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2947627744264052834
21103 Выручка за отчетный год3498237466193598041
21104 Выручка за предыдущий год374661935980410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3155031379150845709
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год313791508457090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3432608742750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6087427523320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3432608742750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6087427523320
23303 Проценты к уплате за отчетный год4443360135651937
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3601356519370
23403 Прочие доходы за отчетный год4481000
23404 Прочие доходы за предыдущий год10000
23503 Прочие расходы за отчетный год5782048936
23504 Прочие расходы за предыдущий год20489360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-114122926210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22926213590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год33100135
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год430000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-14721862374224
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18623742240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Феникс Групп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Феникс Групп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Феникс Групп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1472)/Стоимость активов (29965) = -4.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Феникс Групп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3432)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31550+0+0) = 10.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Феникс Групп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3432)/Выручка (34982) = 9.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Феникс Групп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1472)/Выручка (34982) = -4.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Феникс Групп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Феникс Групп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Феникс Групп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Феникс Групп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Феникс Групп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.519

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = 3.004

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Феникс Групп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (3.72), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (9.81%), рентабельность компании (-4.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Феникс Групп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить