Общество с ограниченной ответственностью "Союз-М" ИНН:1326203199 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:99985679 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2462462
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24624826
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года109
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года246247248
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24724835
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года246247248
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24724835
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года226226238
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22623810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года202110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года211025
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года202110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года211025
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года246247248
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24724835
21103 Выручка за отчетный год3025274
21104 Выручка за предыдущий год2527465
21203 Себестоимость продаж за отчетный год81800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год180300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22-155274
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-15524465
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22-155244
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1552449
23404 Прочие доходы за предыдущий год15000
23503 Прочие расходы за отчетный год267
23504 Прочие расходы за предыдущий год677
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20-11237
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-112372
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19-12228
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-122280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Союз-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Союз-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Союз-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19)/Стоимость активов (246) = 7.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Союз-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8+0+0) = 275 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Союз-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22)/Выручка (30) = 73.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Союз-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19)/Выручка (30) = 63.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Союз-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Союз-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Союз-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Союз-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Союз-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.919

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.081

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.3

Индекс Альтмана Z = 18.689

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Союз-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (12.3), коэффициент текущей ликвидности (12.3), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (73.33%), рентабельность компании (63.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Союз-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить