Общество с ограниченной ответственностью "АлСер" ИНН:1326203311 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99986124 ОКВЭД:51.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года135214551649
11504 Основные средства на конец предыдущего года145516491706
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года135214551649
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года145516491706
12103 Запасы на конец отчетного года271242287
12104 Запасы на конец предыдущего года242287227
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4578722927
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8722927322
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1413519
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1351933
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года74212493233
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12493233582
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года209427044882
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года270448822288
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года606060
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года606030
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года139615921662
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года159216621882
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года145616521722
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года165217221912
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4648522841
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8522841180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года174200319
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года200319196
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года63810523160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10523160376
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года209427044882
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года270448822288
21103 Выручка за отчетный год400051194468
21104 Выручка за предыдущий год511944684002
21203 Себестоимость продаж за отчетный год393945624083
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год456240833894
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год61557385
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год557385108
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год61557385
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год557385108
23303 Проценты к уплате за отчетный год119321232
23304 Проценты к уплате за предыдущий год32123214
23503 Прочие расходы за отчетный год138306151
23504 Прочие расходы за предыдущий год30615176
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-196-702
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-70218
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-196-702
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-70218
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-196-702
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-70218

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АлСер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АлСер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АлСер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-196)/Стоимость активов (2094) = -9.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АлСер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (61)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3939+0+0) = 1.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АлСер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (61)/Выручка (4000) = 1.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АлСер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-196)/Выручка (4000) = -4.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АлСер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АлСер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АлСер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АлСер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АлСер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.271

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.094

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.094

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.282

Индекс Альтмана Z = 3.236

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АлСер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (1.53%), рентабельность компании (-4.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АлСер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить