Общество с ограниченной ответственностью "СаранскПолимерПласт" ИНН:1326203336 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99986265 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года287524392124626
11504 Основные средства на конец предыдущего года24392124626555
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2875243921240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года243921246260
12103 Запасы на конец отчетного года93391023373376564
12104 Запасы на конец предыдущего года10233733765644977
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года791620
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года162380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1636202612491660
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2026124914801298
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года55027250
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года189234590
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года234591420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года112431304487340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13044873482490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1411815483108588875
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года154831085888756830
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2539269225760
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2692257720700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2549270225862080
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года270225872080899
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года741140521062489
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1405210624893051
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года103931128455863896
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11284558638962780
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года43592580410
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года92579410100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года115691278182720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12781827167950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1411815483108588875
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года154831085888756830
21103 Выручка за отчетный год54234479254432139416
21104 Выручка за предыдущий год47925443213941628460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год45561401673696937586
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40167369693285527524
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8673775873520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7758735265610
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8024677461290
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6774612947310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год64998412230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год984122318300
23303 Проценты к уплате за отчетный год189280275342
23304 Проценты к уплате за предыдущий год280275342325
23403 Прочие доходы за отчетный год2766645137
23404 Прочие доходы за предыдущий год6642137113
23503 Прочие расходы за отчетный год294625362223
23504 Прочие расходы за предыдущий год625358223137
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4421456310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14563214020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3830125221
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30125221117
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4041155061181
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1155071181470
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4041155060
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11550711810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СаранскПолимерПласт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СаранскПолимерПласт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СаранскПолимерПласт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (404)/Стоимость активов (14118) = 2.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СаранскПолимерПласт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (649)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45561+8024+0) = 1.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СаранскПолимерПласт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (649)/Выручка (54234) = 1.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СаранскПолимерПласт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (404)/Выручка (54234) = 0.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СаранскПолимерПласт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СаранскПолимерПласт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СаранскПолимерПласт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СаранскПолимерПласт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СаранскПолимерПласт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.06

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.22

Индекс Альтмана Z = 0.927

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СаранскПолимерПласт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (1.2%), рентабельность компании (0.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СаранскПолимерПласт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить