ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРО-ЛАЙН МОРДОВИЯ" ИНН:1326203544 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99987141 ОКВЭД:01.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года510510510510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года510510510510
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года285000
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6200000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1190940
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года738000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1020000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7344102010201020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1020102010201020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7344153015301530
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1530153015301530
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1530153015301530
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1530153015301530
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5724000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7254153015301530
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1530153015301530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года90000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года90000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7344153015301530
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1530153015301530
22103 Коммерческие расходы за отчетный год458000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-458000
23203 Проценты к получению за отчетный год276000
23403 Прочие доходы за отчетный год785600210
23503 Прочие расходы за отчетный год54200210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7132000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1408000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5724000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5724000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-ЛАЙН МОРДОВИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-ЛАЙН МОРДОВИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-ЛАЙН МОРДОВИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5724)/Стоимость активов (7344) = 77.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-ЛАЙН МОРДОВИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-458)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+458+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-ЛАЙН МОРДОВИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-458)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-ЛАЙН МОРДОВИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5724)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-ЛАЙН МОРДОВИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-ЛАЙН МОРДОВИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-ЛАЙН МОРДОВИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-ЛАЙН МОРДОВИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-ЛАЙН МОРДОВИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.988

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.779

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.971

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 80.6

Индекс Альтмана Z = 100.176

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-ЛАЙН МОРДОВИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.32), коэффициент быстрой ликвидности (4.49), коэффициент текущей ликвидности (12.7), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-ЛАЙН МОРДОВИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить