ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛЖСКИЙ КАБЕЛЬ" ИНН:1326203600 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99987365 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1207437
12104 Запасы на конец предыдущего года4370
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года143946
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1129
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2657629
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2657629
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6290
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15294
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года172104
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1040
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1835525
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2485525
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2657629
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6290
21103 Выручка за отчетный год1138910973
21104 Выручка за предыдущий год107560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год106029327
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год93270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7871646
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14290
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5621358
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11400
22203 Управленческие расходы за отчетный год123123
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год102165
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1660
23403 Прочие доходы за отчетный год10
23503 Прочие расходы за отчетный год2937
23504 Прочие расходы за предыдущий год370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год74128
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1526
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год59102
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1030
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год59102
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1030
41103 Поступления – всего за отчетный год1266212538
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1201212538
41193 Прочие поступления за отчетный год6500
41203 Платежи – всего за отчетный год1268112511
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1259612349
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7096
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1526
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1927
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1927

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКИЙ КАБЕЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКИЙ КАБЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКИЙ КАБЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (59)/Стоимость активов (2657) = 2.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКИЙ КАБЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (102)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10602+562+123) = 0.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКИЙ КАБЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (102)/Выручка (11389) = 0.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКИЙ КАБЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (59)/Выручка (11389) = 0.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКИЙ КАБЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКИЙ КАБЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКИЙ КАБЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКИЙ КАБЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКИЙ КАБЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.309

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.069

Индекс Альтмана Z = 2.359

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.359<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКИЙ КАБЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0.9%), рентабельность компании (0.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКИЙ КАБЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить