Общество с ограниченной ответственностью "ТрансАвто" ИНН:1326203632 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99987490 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11955000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11955000
12103 Запасы на конец отчетного года222211278675433737
12104 Запасы на конец предыдущего года1278675433737344
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года271514816640
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года14816641000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1015590231452712242
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года902314527121427076
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34354712361
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4712361237
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3853223337239700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2333723970159800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года50487233372397015980
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2333723970159807657
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2941242016800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года242016806630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года295124301690673
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24301690673282
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30872700328
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2700328521
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44449206372228014979
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2063722280149796854
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4753620907222800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2090722280153070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года50487233372397015980
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2333723970159807657
21103 Выручка за отчетный год33034416765222140065
21104 Выручка за предыдущий год41676522214006530628
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32185405945079339559
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40594507933940330340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год849108214280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год108214286620
22203 Управленческие расходы за отчетный год1571571570
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1571571560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год69292512710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год92512715060
23403 Прочие доходы за отчетный год1580007
23503 Прочие расходы за отчетный год16050023
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год66792512710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год92512714900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14618525499
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1852549972
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5217401017391
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7401017391272
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год52174010170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год74010173910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТрансАвто

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТрансАвто

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТрансАвто

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (521)/Стоимость активов (50487) = 1.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТрансАвто

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (692)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32185+0+157) = 2.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТрансАвто

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (692)/Выручка (33034) = 2.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТрансАвто

Рентабельность компании

Чистая прибыль (521)/Выручка (33034) = 1.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТрансАвто

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТрансАвто

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТрансАвто

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТрансАвто

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТрансАвто

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.117

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.062

Индекс Альтмана Z = -0.582

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТрансАвто

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (2.09%), рентабельность компании (1.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТрансАвто

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить