Закрытое акционерное общество "Энергия М" ИНН:1326203657 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99987537 ОКВЭД:40.13.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года889098266171886
11504 Основные средства на конец предыдущего года826617188638740
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года889218266171886
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года826617188638740
12103 Запасы на конец отчетного года26713673
12104 Запасы на конец предыдущего года13673218
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8715135943863
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1359438635124
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7931096
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1096172
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года116870
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9893139263942
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1392639425514
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года988149658775828
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года965877582844254
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года199519951995
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года199519951995
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года38781214-323
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1214-323-1505
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года588332191682
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32191682500
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2695422195600
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года221956000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2695422195600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года221956000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6836649522658
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года64952265829863
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года591416467850888
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года646785088813891
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года659777117373546
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года711737354643754
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года988149658775828
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года965877582844254
21103 Выручка за отчетный год164862021216177
21104 Выручка за предыдущий год20212161772250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год102531266912784
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12669127841910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год623375433393
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год75433393340
22203 Управленческие расходы за отчетный год809366509
22204 Управленческие расходы за предыдущий год36650975
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год542471772884
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год71772884265
23403 Прочие доходы за отчетный год246211412542
23404 Прочие доходы за предыдущий год114125422
23503 Прочие расходы за отчетный год522066104233
23504 Прочие расходы за предыдущий год661042331653
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год266617081193
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17081193-1386
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год217111
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1711145
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год266415371182
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15371182-1431
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год266415371182
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15371182-1431

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Энергия М

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Энергия М

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Энергия М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2664)/Стоимость активов (98814) = 2.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Энергия М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5424)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10253+0+809) = 49.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Энергия М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5424)/Выручка (16486) = 32.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Энергия М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2664)/Выручка (16486) = 16.16 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Энергия М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Энергия М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Энергия М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Энергия М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Энергия М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.498

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.063

Индекс Альтмана Z = -2.931

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Энергия М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (32.9%), рентабельность компании (16.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Энергия М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить