Общество с ограниченной ответственностью "Промснаб" ИНН:1326204594 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99990812 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1296512102119709214
12104 Запасы на конец предыдущего года1310211970921410056
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6517551154945817
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6444549458175235
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22000
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года17000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1949317635174640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1958517464150310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19493176351860116349
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19585186011634915291
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года932000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года797000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года942807740705
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года807740705840
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8301356545
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18468168281625514682
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18778162551468313072
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1855116828176110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1877817611152280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19493176351860116349
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19585186011634915291
21103 Выручка за отчетный год781158342669742200
21104 Выручка за предыдущий год15834266974220036435
21203 Себестоимость продаж за отчетный год725158002631641788
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14683263164178836053
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год56343810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11513814120
22103 Коммерческие расходы за отчетный год21000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1118000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35343810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год333814120
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6914612832
23404 Прочие доходы за предыдущий год115701213
23503 Прочие расходы за отчетный год89107177386
23504 Прочие расходы за предыдущий год107677393165
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-54471580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год45158-970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23113545
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9353853
24604 Прочее за предыдущий год-8000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7736123-135
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год44123-135145
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-77000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год44000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промснаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промснаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промснаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-77)/Стоимость активов (19493) = -0.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промснаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (35)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (725+21+0) = 4.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промснаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (35)/Выручка (781) = 4.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промснаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-77)/Выручка (781) = -9.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промснаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промснаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промснаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промснаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промснаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.053

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.051

Индекс Альтмана Z = 0.368

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промснаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (4.48%), рентабельность компании (-9.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промснаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить