Общество с ограниченной ответственностью "Фитнес Студия" ИНН:1326204650 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99991421 ОКВЭД:92.62

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5366558183
11504 Основные средства на конец предыдущего года6558183181
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года33590
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года536658430
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года658431920
12103 Запасы на конец отчетного года48474540
12104 Запасы на конец предыдущего года474540265
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года405138463248716505
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года384432487159551444
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года163001280000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1280005500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года986610799
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года661079997
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1820330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2049716777326590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1677532659166770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21033174353270216869
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1743332702168691987
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-11975-12358-104680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-12358-10468-98940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-11965-12348-10458-9884
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-12348-10458-9884-8824
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года23155190001240015300
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1900012400153000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2315519000124000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1900012400153000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2527624059155865
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года98458256245205538
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года82542452055384946
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года984510783307600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1078130760114530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21035174353270216869
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1743332702168691987
21103 Выручка за отчетный год24762411064672119772
21104 Выручка за предыдущий год41106467211977225670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41200282311619531
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20028231161953117414
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2472121078236050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21078236052410
22203 Управленческие расходы за отчетный год2235221628220680
22204 Управленческие расходы за предыдущий год216282206800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2369-55015370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-55015372410
23203 Проценты к получению за отчетный год128375600
23204 Проценты к получению за предыдущий год756000
23303 Проценты к уплате за отчетный год257316031467784
23304 Проценты к уплате за предыдущий год16031467784551
23403 Прочие доходы за отчетный год561653814
23404 Прочие доходы за предыдущий год16538140
23503 Прочие расходы за отчетный год472406403321
23504 Прочие расходы за предыдущий год406403321224
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год663-1638-2950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1638-295-8500
24603 Прочее за отчетный год2822512770
24604 Прочее за предыдущий год25127700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год381-1889-572-1060
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1889-572-10607200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год381-1889-5720
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1889-572-10600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фитнес Студия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фитнес Студия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фитнес Студия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (381)/Стоимость активов (21033) = 1.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фитнес Студия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2369)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41+0+22352) = 10.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фитнес Студия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2369)/Выручка (24762) = 9.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фитнес Студия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (381)/Выручка (24762) = 1.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фитнес Студия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фитнес Студия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фитнес Студия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фитнес Студия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.57

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фитнес Студия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.506

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.363

Индекс Альтмана Z = 3.212

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фитнес Студия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (-0.57), рентабельность продукции (9.57%), рентабельность компании (1.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фитнес Студия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить