Общество с ограниченной ответственностью "Сабо-М" ИНН:1326204989 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99992337 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года751784817850
11504 Основные средства на конец предыдущего года784817850883
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7517848170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7848178500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3101313
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2182218216750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29535347
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53534735
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29272121860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2721218617880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года780350430022638
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3504300226382231
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года713342529280
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3425292825370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года723343529382547
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3435293825472036
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года57706491
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года706491102
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5770640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7064910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года780350430022638
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3504300226382231
21103 Выручка за отчетный год1063010171017
21104 Выручка за предыдущий год1037101710171017
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1063010170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1037101710170
22203 Управленческие расходы за отчетный год37504910
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3844913660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год68805260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6535266510
23503 Прочие расходы за отчетный год4503736
23504 Прочие расходы за предыдущий год32373683
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год64304890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6214896150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год129098104
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12498104148
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5140391511
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год497391511591
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год51403910
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4973915110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сабо-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сабо-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сабо-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (514)/Стоимость активов (780) = 65.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сабо-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (688)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+375) = 183.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сабо-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (688)/Выручка (1063) = 64.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сабо-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (514)/Выручка (1063) = 48.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сабо-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сабо-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сабо-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сабо-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сабо-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.036

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.659

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.824

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.684

Индекс Альтмана Z = 20.768

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сабо-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.51), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (64.72%), рентабельность компании (48.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сабо-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить