Общество с ограниченной ответственностью "Юрайт" ИНН:1326205252 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:99992998 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года104810
12104 Запасы на конец предыдущего года481010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11531358706
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13587121106
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года205238114
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23811451
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13681644836
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16448361167
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13681644836
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16448361167
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11126402
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26402424
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1283300679
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1257335134
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33513464
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12571618434
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1618434743
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13681644836
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16448361167
21103 Выручка за отчетный год335026211310
21104 Выручка за предыдущий год262113100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год318131382507
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год313825070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год169-517-1197
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-517-11970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год169-517-1197
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-517-11970
23303 Проценты к уплате за отчетный год19100
23403 Прочие доходы за отчетный год78110
23404 Прочие доходы за предыдущий год111160
23503 Прочие расходы за отчетный год153034191400
23504 Прочие расходы за предыдущий год341914000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1474-3925-2481
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3925-24810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14910
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1623-3926-2611
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3926-26110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Юрайт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Юрайт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Юрайт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1623)/Стоимость активов (1368) = -118.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Юрайт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (169)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3181+0+0) = 5.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Юрайт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (169)/Выручка (3350) = 5.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Юрайт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1623)/Выручка (3350) = -48.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Юрайт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юрайт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юрайт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юрайт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Юрайт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.081

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.186

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.088

Индекс Альтмана Z = -10.48

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Юрайт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (5.04%), рентабельность компании (-48.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Юрайт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить