Общество с ограниченной ответственностью "Кабельные системы" ИНН:1326205534 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99994201 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года233194174
12104 Запасы на конец предыдущего года19419140
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17822579935
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25799501588
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года208230316
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года230345
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года223050870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года508711450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года223050871125
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года508711451632
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года176915190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года151911180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года178915391124
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года153911381138
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44135480
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35487495
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года44135480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года354870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года223050871125
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года508711451632
21103 Выручка за отчетный год63268629345
21104 Выручка за предыдущий год86292539709
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48707240348
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год72402278284
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год145613890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1389260
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11188650
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год86500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3385240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год524260
23503 Прочие расходы за отчетный год241611
23504 Прочие расходы за предыдущий год16912
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3145080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год508170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год631020
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1023283
24604 Прочее за предыдущий год600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год251400-14
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год400141130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2514000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год400140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кабельные системы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кабельные системы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кабельные системы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (251)/Стоимость активов (2230) = 11.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кабельные системы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (338)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4870+1118+0) = 5.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кабельные системы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (338)/Выручка (6326) = 5.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кабельные системы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (251)/Выручка (6326) = 3.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кабельные системы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кабельные системы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кабельные системы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кабельные системы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кабельные системы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.802

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.113

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.141

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.057

Индекс Альтмана Z = 10.837

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кабельные системы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (4.51), коэффициент текущей ликвидности (5.06), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (5.34%), рентабельность компании (3.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кабельные системы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить