Общество с ограниченной ответственностью "Лидер-Контракт" ИНН:1326205630 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99994336 ОКВЭД:51.34.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года276315402537
11504 Основные средства на конец предыдущего года315402537630
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2763154020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3154025370
12103 Запасы на конец отчетного года25452593495696867007
12104 Запасы на конец предыдущего года67212569696700759917
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28768186701653825117
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12296165382490229031
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31431991102
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4319911021818
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2152152150
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2152152150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5446678665738200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8015473821932260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года54742789807422393763
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года80469742239376391397
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2105326656186120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2005118612187480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21063266661862218758
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20061186221875817095
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13000120001485330000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12000148533000015007
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20661403144074845005
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года48408407484500559295
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года18000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3367952314556010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6040855601750050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года54742789807422393763
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года80469742239376391397
21103 Выручка за отчетный год6805684793120636358656
21104 Выручка за предыдущий год79057120636358656412700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6770392166105801351107
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год78743105801313849399937
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год353-7373148350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31414835448070
22103 Коммерческие расходы за отчетный год38312326171580
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год366217158372580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3478-9699-23230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3348-232375490
23403 Прочие доходы за отчетный год75811354971952920
23404 Прочие доходы за предыдущий год610371952920362
23503 Прочие расходы за отчетный год2844296541307347
23504 Прочие расходы за предыдущий год1871413073478045
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12598857420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год88474231220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год252177148523
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год177148523506
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10077085942599
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год70759425994574
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10077085940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год70759425990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лидер-Контракт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лидер-Контракт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лидер-Контракт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1007)/Стоимость активов (54742) = 1.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лидер-Контракт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3478)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (67703+3831+0) = -4.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лидер-Контракт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3478)/Выручка (68056) = -5.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лидер-Контракт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1007)/Выручка (68056) = 1.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лидер-Контракт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лидер-Контракт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лидер-Контракт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лидер-Контракт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лидер-Контракт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.618

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.625

Индекс Альтмана Z = 4.924

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лидер-Контракт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (1.62), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (-5.11%), рентабельность компании (1.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лидер-Контракт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить