Общество с ограниченной ответственностью "Диапазон" ИНН:1326205679 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99994425 ОКВЭД:74.20.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года112
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года122
11503 Основные средства на конец отчетного года825487
11504 Основные средства на конец предыдущего года548712
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года835588
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года558813
12103 Запасы на конец отчетного года57697208
12104 Запасы на конец предыдущего года972081576
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1104901144
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9011441939
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4673714
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года737144869
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года301
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года172610741066
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года107410668384
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года180911291154
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года112911548398
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года222
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года222
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7705651028
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года56510283963
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7825771040
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года57710403975
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1027552115
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5521154422
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1027552115
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5521154423
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года180911291154
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года112911548398
21103 Выручка за отчетный год566347878016
21104 Выручка за предыдущий год4787801614365
21203 Себестоимость продаж за отчетный год54236365282
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год636528211532
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24041512734
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год415127342833
22204 Управленческие расходы за предыдущий год375800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2403932734
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год39327342833
23504 Прочие расходы за предыдущий год2402110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2401532734
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15325232833
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2401532523
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15325232385
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2401532523
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15325232385

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Диапазон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Диапазон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Диапазон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (240)/Стоимость активов (1809) = 13.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Диапазон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (240)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5423+0+0) = 4.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Диапазон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (240)/Выручка (5663) = 4.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Диапазон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (240)/Выручка (5663) = 4.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Диапазон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диапазон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диапазон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диапазон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Диапазон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.386

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.133

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.133

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.761

Индекс Альтмана Z = 4.659

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Диапазон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.68), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (4.24%), рентабельность компании (4.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Диапазон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить