Общество с ограниченной ответственностью "Горизонт" ИНН:1326206070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86210439 ОКВЭД:51.46.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года312
12104 Запасы на конец предыдущего года1220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19722
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2241
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года260104
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года200294
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года294164
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года200294
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года294164
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-115-25
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2552
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-105-15
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1562
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года306310
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года310102
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года306310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года310102
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года200294
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года294164
21103 Выручка за отчетный год179447
21104 Выручка за предыдущий год447805
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год308485
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год179139
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год139320
22103 Коммерческие расходы за отчетный год179203
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год203257
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6463
23503 Прочие расходы за отчетный год908
23504 Прочие расходы за предыдущий год815
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-90-72
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7248
24604 Прочее за предыдущий год520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-90-77
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7728
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-90-77
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7728

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-90)/Стоимость активов (200) = -45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+179+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (179) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-90)/Выручка (179) = -50.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.53

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.53

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.45

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.45

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.343

Индекс Альтмана Z = -8.328

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (-0.53), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-50.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить