Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "СаранскСпецТехника" ИНН:1326206104 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:44014368 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23204416221781
11504 Основные средства на конец предыдущего года44162217812021
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года23204416220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года44162217810
12103 Запасы на конец отчетного года16851804163325854
12104 Запасы на конец предыдущего года8041633258542341
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2664813140729421907
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1314072942190728769
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24371176729207
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года117672920797
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4593622357143550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2235714355279680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48256227981497729749
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22798149772974933228
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года318321457188936227
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14571889362275964
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года950150020001903
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года150020001903850
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года950150020000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1500200019030
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года331812731000500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года127310005000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года121565454308421119
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года545430842111926414
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15474672740840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года67274084216190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48256227981497729749
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22798149772974933228
21103 Выручка за отчетный год163766814354606623196
21104 Выручка за предыдущий год81435460662319623951
21203 Себестоимость продаж за отчетный год143730741114199220555
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год74111419922055521040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20036732440740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7324407426410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20036732440740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7324407426410
23403 Прочие доходы за отчетный год268511701325350
23404 Прочие доходы за предыдущий год11701325350184
23503 Прочие расходы за отчетный год1145140420662652
23504 Прочие расходы за предыдущий год1404206626521015
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21576709033330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год709033333390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4315141366776
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год141366776418
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1726156772666263
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год567726662631662

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом СаранскСпецТехника

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом СаранскСпецТехника

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом СаранскСпецТехника

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17261)/Стоимость активов (48256) = 35.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом СаранскСпецТехника

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20036)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (143730+0+0) = 13.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом СаранскСпецТехника

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20036)/Выручка (163766) = 12.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом СаранскСпецТехника

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17261)/Выручка (163766) = 10.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом СаранскСпецТехника

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом СаранскСпецТехника

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом СаранскСпецТехника

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом СаранскСпецТехника

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом СаранскСпецТехника

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.7

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.358

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.447

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.938

Индекс Альтмана Z = 10.798

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом СаранскСпецТехника

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (1.88), коэффициент текущей ликвидности (2.97), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (12.23%), рентабельность компании (10.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом СаранскСпецТехника

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить