Общество с ограниченной ответственностью "СтройИнвестПроект" ИНН:1326206256 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86210853 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4656527630
11504 Основные средства на конец предыдущего года65276300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4656527630
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года65276300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31187175213
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7175213275
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1132
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года323
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31297178215
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7178215278
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3594724327845
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года724327845278
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года130560622
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6062210
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1593560827381
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года560827381268
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1593560827381
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года560827381268
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6961029442
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10294420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6961029442
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10294420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3594724327845
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года724327845278
21103 Выручка за отчетный год32692988277
21104 Выручка за предыдущий год29882770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23652755963
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27559630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год904232314
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2323140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год904232314
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2323140
23503 Прочие расходы за отчетный год37180
23504 Прочие расходы за предыдущий год1800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год867230567
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2305670
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16817724
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год177240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год69953363
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год533630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтройИнвестПроект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтройИнвестПроект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтройИнвестПроект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (699)/Стоимость активов (3594) = 19.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтройИнвестПроект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (904)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2365+0+0) = 38.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтройИнвестПроект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (904)/Выручка (3269) = 27.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтройИнвестПроект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (699)/Выручка (3269) = 21.38 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтройИнвестПроект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройИнвестПроект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройИнвестПроект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройИнвестПроект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтройИнвестПроект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.677

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.194

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.241

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.57

Индекс Альтмана Z = 7.292

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтройИнвестПроект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (4.5), коэффициент текущей ликвидности (4.5), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (27.65%), рентабельность компании (21.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтройИнвестПроект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить