Общество с ограниченной ответственностью "СуперДент" ИНН:1326206295 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86210936 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года2225
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года142812726
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8127262020
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1862
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года626
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года160892750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8927502031
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года160892750
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8927502031
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года148450
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года45012
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1585510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года551022
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2342740
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3427402009
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2342740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3427402009
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года160892750
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8927502031
21103 Выручка за отчетный год1232810732
21104 Выручка за предыдущий год810732951
21203 Себестоимость продаж за отчетный год626381220
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год381220300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год606429512
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год429512651
22203 Управленческие расходы за отчетный год521361511
22204 Управленческие расходы за предыдущий год361511631
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год85681
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год68120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год85681
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год68120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год72581
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год58120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год72581
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год58120
32008 Величина капитала на 311000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)7200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)7200
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3114800
33008 Величина капитала на 3115800
41103 Поступления – всего за отчетный год123200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год123200
41203 Платежи – всего за отчетный год123200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год69900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год52000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СуперДент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СуперДент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СуперДент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (72)/Стоимость активов (160) = 45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СуперДент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (85)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (626+0+521) = 7.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СуперДент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (85)/Выручка (1232) = 6.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СуперДент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (72)/Выручка (1232) = 5.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СуперДент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 80

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СуперДент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 80

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СуперДент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СуперДент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СуперДент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.988

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.45

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.531

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 79

Индекс Альтмана Z = 94.467

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СуперДент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9), коэффициент быстрой ликвидности (80), коэффициент текущей ликвидности (80), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (6.9%), рентабельность компании (5.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СуперДент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить