Общество с ограниченной ответственностью "Эко Мебель" ИНН:1326206320 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86211172 ОКВЭД:51.85.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7687560927712620
12104 Запасы на конец предыдущего года5609277126201096
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1668320
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года683200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1811131116832961
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1311168322341122
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32932703644661
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года327036446611297
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6557776620
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7776627270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года104981103587920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11035879262420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года104981103587926242
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11035879262423515
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5550
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5550
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3974984130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4984133080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года402503418313
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года503418313253
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года73612439370
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года73612439370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10096979671314992
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9796713149923262
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10096979671310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9796713149920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года104981103587926242
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11035879262423515
21103 Выручка за отчетный год8695128731319213791
21104 Выручка за предыдущий год1287313192137916665
21203 Себестоимость продаж за отчетный год645310015999113600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год100159991104976317
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2242285832010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2858320132940
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2112256729660
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2567296631030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1302912350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2912351910
23503 Прочие расходы за отчетный год223179102104
23504 Прочие расходы за предыдущий год17910210437
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-931121330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год112133870
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22271762
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-939010670
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9010670249
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-93901060
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год90106700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эко Мебель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эко Мебель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эко Мебель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-93)/Стоимость активов (10498) = -0.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эко Мебель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (130)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6453+2112+0) = 1.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эко Мебель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (130)/Выручка (8695) = 1.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эко Мебель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-93)/Выручка (8695) = -1.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эко Мебель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эко Мебель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эко Мебель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эко Мебель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эко Мебель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.038

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.04

Индекс Альтмана Z = 0.201

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эко Мебель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (1.5%), рентабельность компании (-1.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эко Мебель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить