Республиканский сельскохозяйственный потребительский обслуживающий кооператив "Созидание" ИНН:1326206464 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86211893 ОКВЭД:63.12.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14147912012164
11504 Основные средства на конец предыдущего года479120121643114
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14147912010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года479120121640
12103 Запасы на конец отчетного года162162206635
12104 Запасы на конец предыдущего года162206635810
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года313127492079
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2030
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2704270427040
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2704270418780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2868289729440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2897294452920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3009337641457434
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3376414574566014
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6660
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6660
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года2082082080
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года2082082080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года214214214214
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года214214214217
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года279531623927528
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года31623927528528
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2795316239310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3162393172420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3009337641457434
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3376414574566014
21103 Выручка за отчетный год5546539281
21104 Выручка за предыдущий год465392815012
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год415072614348
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год555320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год532200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год555320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год532200
23403 Прочие доходы за отчетный год560039
23503 Прочие расходы за отчетный год11153252
23504 Прочие расходы за предыдущий год53252447
32003 Величина капитала на 316000
32008 Величина капитала на 316000
33003 Величина капитала на 316000
41103 Поступления – всего за отчетный год79000
41193 Прочие поступления за отчетный год79000
41203 Платежи – всего за отчетный год16000
41293 Прочие платежи за отчетный год16000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год63000
43203 Платежи – всего за отчетный год61000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год61000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-61000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Республиканский сельскохозяйственный потребительский обслуживающий кооператив Созидание

Прибыль

Прибыль Республиканский сельскохозяйственный потребительский обслуживающий кооператив Созидание

Чистые активы

Чистые активы Республиканский сельскохозяйственный потребительский обслуживающий кооператив Созидание

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (3009) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Республиканский сельскохозяйственный потребительский обслуживающий кооператив Созидание

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (55)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Республиканский сельскохозяйственный потребительский обслуживающий кооператив Созидание

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (55)/Выручка (55) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Республиканский сельскохозяйственный потребительский обслуживающий кооператив Созидание

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (55) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Республиканский сельскохозяйственный потребительский обслуживающий кооператив Созидание

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Республиканский сельскохозяйственный потребительский обслуживающий кооператив Созидание

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Республиканский сельскохозяйственный потребительский обслуживающий кооператив Созидание

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Республиканский сельскохозяйственный потребительский обслуживающий кооператив Созидание

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Республиканский сельскохозяйственный потребительский обслуживающий кооператив Созидание

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.953

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.077

Индекс Альтмана Z = 6.333

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Республиканский сельскохозяйственный потребительский обслуживающий кооператив Созидание

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Республиканский сельскохозяйственный потребительский обслуживающий кооператив Созидание

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить