Общество с ограниченной ответственностью "Айсберти" ИНН:1326206545 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86212042 ОКВЭД:52.24.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6659735930293618
11504 Основные средства на конец предыдущего года7359302936184127
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6659735930290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7359302936180
12103 Запасы на конец отчетного года383179164611
12104 Запасы на конец предыдущего года179164611583
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4131419826266010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4198262659994046
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года75403814
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года403814218
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года551850
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года85110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5140442572730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4425727366350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11799117841030210253
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1178410302102538974
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4076398233520
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3982335231800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4086399233623190
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3992336231903092
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года788102416542385
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1024165423853115
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года788102416540
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1024165423850
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2348255821601450
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года255821601450787
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4577421031263228
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4210312632281980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6925676852860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6768528646780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11799117841030210253
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1178410302102538974
21103 Выручка за отчетный год767382921306018673
21104 Выручка за предыдущий год8292130601867316891
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32313367620918081
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год336762091045915630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4442492568510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4925685182140
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3999490564000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4905640076220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год443204510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год204515920
23303 Проценты к уплате за отчетный год176191286387
23304 Проценты к уплате за предыдущий год191286387151
23404 Прочие доходы за предыдущий год1094311271
23503 Прочие расходы за отчетный год14912924472
23504 Прочие расходы за предыдущий год129244723
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1187942320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7942321350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год241622637
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1622627236
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9463217298
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год63217298942
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год946321720
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год632172980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Айсберти

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Айсберти

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Айсберти

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (94)/Стоимость активов (11799) = 0.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Айсберти

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (443)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3231+3999+0) = 6.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Айсберти

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (443)/Выручка (7673) = 5.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Айсберти

Рентабельность компании

Чистая прибыль (94)/Выручка (7673) = 1.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Айсберти

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айсберти

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айсберти

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айсберти

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Айсберти

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.048

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.53

Индекс Альтмана Z = 0.965

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Айсберти

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (5.77%), рентабельность компании (1.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Айсберти

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить