Общество с ограниченной ответственностью "Центр Эстетической Медицины "Золотая Жемчужина" ИНН:1326206802 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86212770 ОКВЭД:85.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1042124119049
11504 Основные средства на конец предыдущего года124119049115
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года104212411900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1241190490
12103 Запасы на конец отчетного года1281704707669
12104 Запасы на конец предыдущего года704707669846
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18188185161888319344
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года185161888319344377
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года116884154
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года88415412
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1958519308196310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1930819631200670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20627205491982120116
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2054919821201161350
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-750-2056-24450
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2056-2445-24830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-740-2046-2435-2473
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2046-2435-2473-4983
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года48093000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года930000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года48093000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года930000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1298252827862698
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2528278626982098
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19589191371947019891
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1913719470198914235
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2088721665222560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2166522256225890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20627205491982120116
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2054919821201161350
21103 Выручка за отчетный год104607791689127570
21104 Выручка за предыдущий год77916891275705745
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29423917924596
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год239179193145925
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10166755267120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7552671282560
22203 Управленческие расходы за отчетный год8346672962510
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6729625152820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18208234610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год82346129740
23303 Проценты к уплате за отчетный год273240214214
23304 Проценты к уплате за предыдущий год240214214274
23403 Прочие доходы за отчетный год3530
23404 Прочие доходы за предыдущий год5300
23503 Прочие расходы за отчетный год13610813871
23504 Прочие расходы за предыдущий год1081387159
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14144801120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год48011226890
24603 Прочее за отчетный год10892730
24604 Прочее за предыдущий год927300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1306388392510
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год388392510-707
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1306388390
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3883925100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр Эстетической Медицины Золотая Жемчужина

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр Эстетической Медицины Золотая Жемчужина

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр Эстетической Медицины Золотая Жемчужина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1306)/Стоимость активов (20627) = 6.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр Эстетической Медицины Золотая Жемчужина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1820)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (294+0+8346) = 21.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр Эстетической Медицины Золотая Жемчужина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1820)/Выручка (10460) = 17.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр Эстетической Медицины Золотая Жемчужина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1306)/Выручка (10460) = 12.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр Эстетической Медицины Золотая Жемчужина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Эстетической Медицины Золотая Жемчужина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Эстетической Медицины Золотая Жемчужина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Эстетической Медицины Золотая Жемчужина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр Эстетической Медицины Золотая Жемчужина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.069

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.035

Индекс Альтмана Z = 0.632

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр Эстетической Медицины Золотая Жемчужина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (17.4%), рентабельность компании (12.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр Эстетической Медицины Золотая Жемчужина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить