Общество с ограниченной ответственностью "Компания Ламзурь" ИНН:1326206986 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86212941 ОКВЭД:71.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13919300
11504 Основные средства на конец предыдущего года193000
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года54974786561023370
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года786561023371260180
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года41773441815575149838
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года4418155755575176369
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года968861230301079120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1230301079121315930
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18645735954227748
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года735954258034886
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года71174000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7136
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8982673695450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7369545155840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года186712123766117457189205
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года123766117457147177222866
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2525250
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2525250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2885334619341020
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3461934102450610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28978347443422743502
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года34744342274518639275
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8616467764033685196
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года67764033640336107945
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года861646776403360
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года677640336403360
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года21000392062533533919
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года39206253353347343344
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года50570430401755926588
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43040175592818232302
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7157082246428940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8224642894616550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года186712123766117457189205
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года123766117457147177222866
21103 Выручка за отчетный год24343328934676262492
21104 Выручка за предыдущий год32893467626249252768
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2434332893467620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3289346762509040
22203 Управленческие расходы за отчетный год2433824356259450
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2435625945319190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год58537208170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год853720817189850
23203 Проценты к получению за отчетный год20586823960
23204 Проценты к получению за предыдущий год68239628650
23303 Проценты к уплате за отчетный год6684476555107714
23304 Проценты к уплате за предыдущий год47655510771410101
23403 Прочие доходы за отчетный год448860023853
23503 Прочие расходы за отчетный год45679201825385407
23504 Прочие расходы за предыдущий год2018253854078097
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-54142436131650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год243613165297170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год338190840548296
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1908405472302867
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1421142114210
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1421142114260
24603 Прочее за отчетный год1411700
24604 Прочее за предыдущий год11709270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5766517904121421
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5179041214214227
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-576651790410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5179041214210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания Ламзурь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания Ламзурь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания Ламзурь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5766)/Стоимость активов (186712) = -3.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания Ламзурь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+24338) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания Ламзурь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5)/Выручка (24343) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания Ламзурь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5766)/Выручка (24343) = -23.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания Ламзурь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Ламзурь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Ламзурь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Ламзурь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания Ламзурь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.21

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.184

Индекс Альтмана Z = 1.275

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.275<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания Ламзурь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (0.02%), рентабельность компании (-23.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания Ламзурь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить