Общество с ограниченной ответственностью "Теплоцентр" ИНН:1326207122 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86213277 ОКВЭД:40.30.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года130106183164
11504 Основные средства на конец предыдущего года1061831640
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1301061830
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1061831640
12103 Запасы на конец отчетного года117774910361416
12104 Запасы на конец предыдущего года74910361416916
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5508539835931063
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5398359310631012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года962915751947
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29157519472551
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6781643852040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6438520444260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6911654453874590
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6544538745904479
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6606621850234347
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6218502343474360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года305326364243
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года326364243119
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3053263640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3263642430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6911654453874590
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6544538745904479
21103 Выручка за отчетный год1025811801105578001
21104 Выручка за предыдущий год118011055780018145
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5729634364275017
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6343642750174354
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4529545841300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5458413029840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4529545841300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5458413029840
23403 Прочие доходы за отчетный год12562250
23404 Прочие доходы за предыдущий год622500
23503 Прочие расходы за отчетный год54436955
23504 Прочие расходы за предыдущий год43695548
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4600547740860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5477408629290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год412282310242
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год282310242245
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4188519537762687
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5195377626873498

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Теплоцентр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Теплоцентр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Теплоцентр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4188)/Стоимость активов (6911) = 60.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Теплоцентр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4529)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5729+0+0) = 79.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Теплоцентр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4529)/Выручка (10258) = 44.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Теплоцентр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4188)/Выручка (10258) = 40.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Теплоцентр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплоцентр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплоцентр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплоцентр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Теплоцентр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.937

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.606

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.666

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.659

Индекс Альтмана Z = 35.34

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Теплоцентр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (18.37), коэффициент текущей ликвидности (22.23), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (44.15%), рентабельность компании (40.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Теплоцентр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить