Общество с ограниченной ответственностью "ЦАНГ" ИНН:1326207387 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86213917 ОКВЭД:31.20.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года20720
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года7220
11503 Основные средства на конец отчетного года4286584964437043
11504 Основные средства на конец предыдущего года5849563270430
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года165178000
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года78081100
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года123382160
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3382161080
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5970697366610
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6973666171520
12103 Запасы на конец отчетного года78581566333215510137
12104 Запасы на конец предыдущего года5663332155101370
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2574189716290
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1897162912170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1396791197674826437950
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11976748264358130
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года10732164217720
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года164217729200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31113251214
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1132512140
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года188000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года231597180138841450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18013884145493030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2375661871109080656455
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18711090805564550
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года202020185
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20201850
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года488000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года488000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17401404687100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14046871000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2358061851979009956170
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18519790099561700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года237546186601907860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18660190786562700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2375661871109080656455
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18711090806564550
21103 Выручка за отчетный год81502879585550452835
21104 Выручка за предыдущий год8795855169528350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39703211461030644065
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год211461033957680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4179966812451980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6681244830470670
22103 Коммерческие расходы за отчетный год334545175722410
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год517572954910630
22204 Управленческие расходы за предыдущий год35136358372340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год83451154292910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11542892387700
23403 Прочие доходы за отчетный год12306643410
23404 Прочие доходы за предыдущий год664000
23503 Прочие расходы за отчетный год1990900483471
23504 Прочие расходы за предыдущий год9004834710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год75851130691490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11306844082990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1517226124881552
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2261180516600
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год20100
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год140000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1231071080
24603 Прочее за отчетный год91400
24604 Прочее за предыдущий год4000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5977902467696747
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9024674267470
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5977902467690
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9024674267470
36003 Чистые активы на 3120000
36004 Чистые активы на 3121000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЦАНГ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЦАНГ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЦАНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5977)/Стоимость активов (237566) = 2.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЦАНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8345)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39703+33454+0) = 11.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЦАНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8345)/Выручка (81502) = 10.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЦАНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5977)/Выручка (81502) = 7.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЦАНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЦАНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЦАНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЦАНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЦАНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.018

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 0.343

Индекс Альтмана Z = 0.45

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЦАНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (10.24%), рентабельность компании (7.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЦАНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить