Общество с ограниченной ответственностью "Продукты-М" ИНН:1326207475 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86214035 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года175493031984853
12104 Запасы на конец предыдущего года930319848533543
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22333073216157
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3073216157729
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2241986228307
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года98622830722
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6228498936420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4989364253170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6228498936425317
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4989364253174294
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5135447235873478
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4472358734783798
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1093517551399
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года51755139956
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1093517550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5175518390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6228498936425317
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4989364253174294
21103 Выручка за отчетный год13567167222018523679
21104 Выручка за предыдущий год16722201852367928090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12650156401813622921
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15640181362292126563
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год917108220490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год108220497580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год917108220490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год108220497580
23403 Прочие доходы за отчетный год325455323
23404 Прочие доходы за предыдущий год545532326
23503 Прочие расходы за отчетный год72365758
23504 Прочие расходы за предыдущий год365758159
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год877110020470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1100204710230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год214215490
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2154900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год66388519981023
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год885199810231394

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Продукты-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Продукты-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Продукты-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (663)/Стоимость активов (6228) = 10.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Продукты-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (917)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12650+0+0) = 7.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Продукты-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (917)/Выручка (13567) = 6.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Продукты-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (663)/Выручка (13567) = 4.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Продукты-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Продукты-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Продукты-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Продукты-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Продукты-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.825

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.106

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.141

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.698

Индекс Альтмана Z = 11.638

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Продукты-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.05), коэффициент быстрой ликвидности (4.09), коэффициент текущей ликвидности (5.7), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (6.76%), рентабельность компании (4.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Продукты-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить