Общество с ограниченной ответственностью "Форсайт" ИНН:1326207740 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86214851 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1475357130963277
12104 Запасы на конец предыдущего года3571309632772482
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2006925491498
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года69254911941986
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3012932
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1287000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2965426337740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4263377448070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2965426337744835
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4263377448356290
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-11131190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1131191100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9123129120
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12312912070
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2128200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2128200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2956411933634001
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4119336340014260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2956411933630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4119336347150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2965426337744835
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4263377448356290
21103 Выручка за отчетный год2281227623986633
21104 Выручка за предыдущий год22762398663317074
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1921194521006375
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19452100585616647
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3603312980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3312987770
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2552952650
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2952655190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10536330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36332580
23403 Прочие доходы за отчетный год2122527
23404 Прочие доходы за предыдущий год122542
23503 Прочие расходы за отчетный год194121158
23504 Прочие расходы за предыдущий год12115856
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8736190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3619790
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14529
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4519202
24603 Прочее за отчетный год263850
24604 Прочее за предыдущий год385100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-114-6950
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-695062
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-114-690
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-69500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Форсайт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Форсайт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Форсайт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-114)/Стоимость активов (2965) = -3.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Форсайт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (105)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1921+255+0) = 4.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Форсайт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (105)/Выручка (2281) = 4.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Форсайт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-114)/Выручка (2281) = -5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Форсайт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форсайт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форсайт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форсайт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Форсайт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.003

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = -0.296

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Форсайт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (4.6%), рентабельность компании (-5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Форсайт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить