Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-строительное управление №6" ИНН:1326207771 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86214928 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2352423
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1497
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4971
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1732
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7322424
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1732
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7322424
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4677
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года77-107
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3687
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года87-97
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37645
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6451521
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37645
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6451521
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1732
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7322424
21103 Выручка за отчетный год32629398
21104 Выручка за предыдущий год939810947
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33609040
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год904010465
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-98358
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год358482
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-98358
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год358482
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6032
23403 Прочие доходы за отчетный год730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-25298
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год298286
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год98124
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год124393
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-123174
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год174-107
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-123174
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год174-107

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное управление 6

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное управление 6

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное управление 6

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-123)/Стоимость активов (1) = -12300 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное управление 6

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-98)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3360+0+0) = -2.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное управление 6

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-98)/Выручка (3262) = -3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное управление 6

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-123)/Выручка (3262) = -3.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное управление 6

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное управление 6

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное управление 6

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное управление 6

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -36

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное управление 6

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -36

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -123

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -25

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.973

Индекс Альтмана Z = -806.162

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное управление 6

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (-36), рентабельность продукции (-3%), рентабельность компании (-3.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное управление 6

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить