Общество с ограниченной ответственностью "Энерго-Сфера" ИНН:1326207796 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86214963 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года190523
12104 Запасы на конец предыдущего года233
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1583129
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года129105
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1966826
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года826298
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года197
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года70
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5509985
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года985406
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5509985
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года985406
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года751471
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года471332
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года761481
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года481342
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4748504
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50464
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4748504
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50464
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5509985
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года985406
21103 Выручка за отчетный год115102731
21104 Выручка за предыдущий год27310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год104341961
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1076770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год60
22203 Управленческие расходы за отчетный год687557
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год389207
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2070
23503 Прочие расходы за отчетный год3915
23504 Прочие расходы за предыдущий год150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год350192
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1920
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7161
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год610
24603 Прочее за отчетный год20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год277131
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1310
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год277131
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Энерго-Сфера

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Энерго-Сфера

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Энерго-Сфера

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (277)/Стоимость активов (5509) = 5.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Энерго-Сфера

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (389)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10434+0+687) = 3.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Энерго-Сфера

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (389)/Выручка (11510) = 3.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Энерго-Сфера

Рентабельность компании

Чистая прибыль (277)/Выручка (11510) = 2.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Энерго-Сфера

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энерго-Сфера

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энерго-Сфера

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энерго-Сфера

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Энерго-Сфера

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.138

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.16

Индекс Альтмана Z = 1.666

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.666<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Энерго-Сфера

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.41), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (3.38%), рентабельность компании (2.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Энерго-Сфера

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить