Общество с ограниченной ответственностью "Витаросса Лтд" ИНН:1326207884 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86215253 ОКВЭД:24.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года75710951380896
12104 Запасы на конец предыдущего года109513808961257
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года564374209456
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года374209456422
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1437067105
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7067105276
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1464153916560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1539165614570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1464153916561457
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1539165614571955
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8818778860
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8778868450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года891887896855
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года887896855776
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8190128369
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года90128369425
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года81901280
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года901283690
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года492562582233
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года562582233754
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4925626320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5626322330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1464153916561457
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1539165614571955
21103 Выручка за отчетный год3560295729274059
21104 Выручка за предыдущий год2957292740594273
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2876244824473746
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2448244732883715
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6845094800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5094807710
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2052112030
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2112033060
22203 Управленческие расходы за отчетный год1751481360
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1481361520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3041501410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1501413130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3041501410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1501413130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год61272862
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год272862109
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год243123113251
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год123113251449
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2431231130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1231132510
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 318778868450
32008 Величина капитала на 318878968550
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2431231130
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2431231130
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2431231130
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2431231130
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))239132720
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)239132720
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))239132720
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)239132720
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 318818778860
33008 Величина капитала на 318918878960
36003 Чистые активы на 318918878960
36004 Чистые активы на 318878968550
41103 Поступления – всего за отчетный год4165333940450
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4165317837420
41203 Платежи – всего за отчетный год4083328140830
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2535130417160
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год697144910650
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5518210
41293 Прочие платежи за отчетный год79651012810
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год8258-380
43203 Платежи – всего за отчетный год927500
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год927500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-9-5500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период733-380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Витаросса Лтд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Витаросса Лтд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Витаросса Лтд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (243)/Стоимость активов (1464) = 16.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Витаросса Лтд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (304)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2876+205+175) = 9.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Витаросса Лтд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (304)/Выручка (3560) = 8.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Витаросса Лтд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (243)/Выручка (3560) = 6.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Витаросса Лтд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Витаросса Лтд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Витаросса Лтд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Витаросса Лтд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Витаросса Лтд

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.664

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.166

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.208

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.555

Х5 = Выручка/Активы = 2.432

Индекс Альтмана Z = 4.343

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Витаросса Лтд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (1.44), коэффициент текущей ликвидности (2.98), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (8.54%), рентабельность компании (6.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Витаросса Лтд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить