Общество с ограниченной ответственностью "Отчет - Сервис" ИНН:1326207926 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86215299 ОКВЭД:72.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1000
12104 Запасы на конец предыдущего года1000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3014
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года131728
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года131728
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-90-63-46
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-63-460
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1038074
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года80740
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1038074
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года80740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года131728
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17280
23503 Прочие расходы за отчетный год27170
23504 Прочие расходы за предыдущий год17620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-27-176
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-17-560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-27-17-56
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-17-560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Отчет - Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Отчет - Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Отчет - Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-27)/Стоимость активов (13) = -207.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Отчет - Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Отчет - Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Отчет - Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-27)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Отчет - Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Отчет - Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Отчет - Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Отчет - Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -6.92

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Отчет - Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.874

Индекс Альтмана Z = -15.086

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Отчет - Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-6.92), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-933.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Отчет - Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить