Общество с ограниченной ответственностью "Технологии сервиса" ИНН:1326208119 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86215684 ОКВЭД:67.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года104105104
12104 Запасы на конец предыдущего года105104104
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года522398582
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года398582494
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33535713
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35713169
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года961860699
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года860699767
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года961860699
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года860699767
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года244525658
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года525658-18
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года66600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5133541
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3354115
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года71733541
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года33541785
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года961860699
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года860699767
21103 Выручка за отчетный год114929893029
21104 Выручка за предыдущий год298930290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год122527112110
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год271121100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-76278919
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2789190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-76278919
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2789190
23303 Проценты к уплате за отчетный год2500
23503 Прочие расходы за отчетный год122054
23504 Прочие расходы за предыдущий год20540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-113258866
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2588660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год109869
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год98690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-123160797
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1607970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Технологии сервиса

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Технологии сервиса

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Технологии сервиса

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-123)/Стоимость активов (961) = -12.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Технологии сервиса

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-76)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1225+0+0) = -6.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Технологии сервиса

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-76)/Выручка (1149) = -6.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Технологии сервиса

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-123)/Выручка (1149) = -10.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Технологии сервиса

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.34

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.34<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технологии сервиса

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технологии сервиса

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технологии сервиса

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Технологии сервиса

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.947

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.128

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.118

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.34

Индекс Альтмана Z = 5.359

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Технологии сервиса

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (1.2), коэффициент текущей ликвидности (1.34), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (-6.61%), рентабельность компании (-10.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Технологии сервиса

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить