Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление-33" ИНН:1326208140 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86215804 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года791537269083655209474
11504 Основные средства на конец предыдущего года726908365520947477955
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года6333150
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года33151750
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7921672723836700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года72723836702096490
12103 Запасы на конец отчетного года3638354601111275290
12104 Запасы на конец предыдущего года546011112752901646
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года6946207990320
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года20799032325870
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30265263131391754260
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26313139172159512902
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года127819196818
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года81919681817
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года114450
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года445780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7373291189371200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9118937120595680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года152948163912120790269217
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16391212079026921792553
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года92915279460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15279467690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9391537956779
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1537956779417
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3324547304197093677
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года473041970936770
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3324547304197090
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года473041970936770
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4127047540199239400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4754019923940042223
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года59076415395196352667
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41539519635266749881
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года18813282382026940
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года18418717900
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года7179000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1187641150721001250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1150721001252647610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года152948163912120790269217
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16391212079026921792553
21103 Выручка за отчетный год25811000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22804000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3007000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3007000
23203 Проценты к получению за отчетный год1700
23204 Проценты к получению за предыдущий год7000
23303 Проценты к уплате за отчетный год289270100
23304 Проценты к уплате за предыдущий год701000
23403 Прочие доходы за отчетный год34101017319562608
23404 Прочие доходы за предыдущий год10173195626081133
23503 Прочие расходы за отчетный год4087870017332222
23504 Прочие расходы за предыдущий год870017332222587
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5617792230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7792233860
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год371984825
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1984825132
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-598581175361
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год581175361384
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5985811750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5811753610
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 311527000
32008 Величина капитала на 311537000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))598000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)598000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))598000
33218 Убыток (ИТОГО)598000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31929000
33008 Величина капитала на 31939000
36003 Чистые активы на 31939000
36004 Чистые активы на 3120350000
41103 Поступления – всего за отчетный год30525000
41193 Прочие поступления за отчетный год30525000
41203 Платежи – всего за отчетный год167565000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год20634000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4158000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год7278000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год31000
41293 Прочие платежи за отчетный год135464000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год137040000
42103 Поступления – всего за отчетный год40848000
42193 Прочие поступления за отчетный год40848000
42203 Платежи – всего за отчетный год17981000
42293 Прочие  платежи за отчетный год17981000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год22867000
43103 Поступления – всего за отчетный год29485000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год29485000
43203 Платежи – всего за отчетный год49941000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год49941000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-20456000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-134629000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление-33

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление-33

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление-33

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-598)/Стоимость активов (152948) = -0.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление-33

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3007)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22804+0+0) = 13.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление-33

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3007)/Выручка (25811) = 11.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление-33

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-598)/Выручка (25811) = -2.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление-33

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление-33

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление-33

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление-33

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление-33

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.096

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = 0.596

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление-33

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (11.65%), рентабельность компании (-2.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление-33

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить