Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Гранит С" ИНН:1326208454 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86216689 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года145115126
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1151260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20766
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года165191132
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1911320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года165191132
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1911320
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года31760
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31176100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1761060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1341532
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1341532
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года165191132
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1911320
21103 Выручка за отчетный год335524541071
21104 Выручка за предыдущий год245410710
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3355245472
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год245410710
22203 Управленческие расходы за отчетный год332422400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год22409990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3121472
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год214720
23504 Прочие расходы за предыдущий год138660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31766
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31766
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7660
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год31760
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Гранит С

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Гранит С

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Гранит С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31)/Стоимость активов (165) = 18.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Гранит С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (31)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+3324) = 0.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Гранит С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (31)/Выручка (3355) = 0.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Гранит С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31)/Выручка (3355) = 0.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Гранит С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Гранит С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Гранит С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Гранит С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Гранит С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.188

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.188

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.188

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.231

Индекс Альтмана Z = 3.352

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Гранит С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (1.23), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (0.92%), рентабельность компании (0.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Гранит С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить