Общество с ограниченной ответственностью "Технологии сервиса М" ИНН:1326208479 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86216666 ОКВЭД:67.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года273213350
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года133529510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22523298
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года232980
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года295715673140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года156730550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года295715673140
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года156730550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года193811872958
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года118730180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1019380127
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года380370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1019380182
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года380370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года295715673140
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года156730550
21103 Выручка за отчетный год199923082101
21104 Выручка за предыдущий год230821010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год108010330
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10339010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год91912752101
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год127512000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год91912752101
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год127512000
23403 Прочие доходы за отчетный год200
23503 Прочие расходы за отчетный год1858144
23504 Прочие расходы за предыдущий год58440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год90312171958
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год121711850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1521270
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1271000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год75110901958
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год109010850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Технологии сервиса М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Технологии сервиса М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Технологии сервиса М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (751)/Стоимость активов (2957) = 25.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Технологии сервиса М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (919)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1080+0+0) = 85.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Технологии сервиса М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (919)/Выручка (1999) = 45.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Технологии сервиса М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (751)/Выручка (1999) = 37.57 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Технологии сервиса М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технологии сервиса М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технологии сервиса М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технологии сервиса М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Технологии сервиса М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.655

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.254

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.305

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.902

Индекс Альтмана Z = 9.172

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Технологии сервиса М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (2.9), коэффициент текущей ликвидности (2.9), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (45.97%), рентабельность компании (37.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Технологии сервиса М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить