Общество с ограниченной ответственностью "13 РУС" ИНН:1326208768 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86217461 ОКВЭД:74.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2100
12103 Запасы на конец отчетного года36227957
12104 Запасы на конец предыдущего года279575
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года287297611
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года297206439
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3336106
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3610679
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года682612774
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года612369523
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года703612774
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года612369523
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года654588102
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года588307231
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4924672
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2462292
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4924672
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2462292
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года703612774
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года612369523
21103 Выручка за отчетный год174824671696
21104 Выручка за предыдущий год246716731756
21203 Себестоимость продаж за отчетный год161321271743
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год212717432008
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год135340-47
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год340-70-252
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год135340-47
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год340-70-252
23503 Прочие расходы за отчетный год703220
23504 Прочие расходы за предыдущий год32209
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год65308-67
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год308-90-261
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год65308-67
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год308-90-261

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью 13 РУС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью 13 РУС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью 13 РУС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (65)/Стоимость активов (703) = 9.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью 13 РУС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (135)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1613+0+0) = 8.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью 13 РУС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (135)/Выручка (1748) = 7.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью 13 РУС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (65)/Выручка (1748) = 3.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью 13 РУС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью 13 РУС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью 13 РУС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью 13 РУС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью 13 РУС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.9

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.092

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.347

Индекс Альтмана Z = 20.837

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью 13 РУС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.67), коэффициент быстрой ликвидности (6.53), коэффициент текущей ликвидности (13.92), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (7.72%), рентабельность компании (3.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью 13 РУС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить