Общество с ограниченной ответственностью "Хит ФМ Саранск" ИНН:1326208870 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86217714 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года372248
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года37220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года278326520260
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года326520260134
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года81848115
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года184811515
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2863455680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3445683750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года286347576397
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года347576397197
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2693224950
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3224952130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года279332505223
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3325052236
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года71670174
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1570174191
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года716700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15701740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года286347576397
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года347576397197
21103 Выручка за отчетный год1668157415601520
21104 Выручка за предыдущий год1574156015201330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1646138313341226
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1383133412101133
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год221912260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1912263100
22203 Управленческие расходы за отчетный год8950
22204 Управленческие расходы за предыдущий год95160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год141822210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1822212940
23403 Прочие доходы за отчетный год101560
23503 Прочие расходы за отчетный год683242324
23504 Прочие расходы за предыдущий год324232426
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-53-1423540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1423542700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год32715435
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-53-174283216
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-174283216136
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-53-1742830
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1742832160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Хит ФМ Саранск

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Хит ФМ Саранск

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Хит ФМ Саранск

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-53)/Стоимость активов (286) = -18.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Хит ФМ Саранск

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1646+0+8) = 0.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Хит ФМ Саранск

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14)/Выручка (1668) = 0.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Хит ФМ Саранск

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-53)/Выручка (1668) = -3.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Хит ФМ Саранск

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 40.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хит ФМ Саранск

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 40.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хит ФМ Саранск

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хит ФМ Саранск

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Хит ФМ Саранск

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.976

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.185

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.185

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 39.857

Индекс Альтмана Z = 46.406

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Хит ФМ Саранск

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.14), коэффициент быстрой ликвидности (40.86), коэффициент текущей ликвидности (40.86), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (0.84%), рентабельность компании (-3.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Хит ФМ Саранск

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить