Общество с ограниченной ответственностью "ВВ-ТехСтрой" ИНН:1326208920 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86217826 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16821732549370
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1732549370363
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6422611017320
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2611017320540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2324199316200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года199316209080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года232419921620908
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года199216209081219
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года928-101-6-8
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-101-6-8-9
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года75613287400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года132874000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года641765886916
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7658869161227
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1397209316260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года209316269160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года232419921620908
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года199216209081219
21103 Выручка за отчетный год5107216224842584
21104 Выручка за предыдущий год2162248425843840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3566207724392519
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2077243925193771
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год154185450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8545650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год154185450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8545650
23303 Проценты к уплате за отчетный год1631532436
23304 Проценты к уплате за предыдущий год153243635
23403 Прочие доходы за отчетный год31000
23503 Прочие расходы за отчетный год75251522
23504 Прочие расходы за предыдущий год25152232
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1334-9360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-93670
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год306047
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1028-9320
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9320-3

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВВ-ТехСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВВ-ТехСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВВ-ТехСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1028)/Стоимость активов (2324) = 44.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВВ-ТехСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1541)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3566+0+0) = 43.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВВ-ТехСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1541)/Выручка (5107) = 30.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВВ-ТехСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1028)/Выручка (5107) = 20.13 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВВ-ТехСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВВ-ТехСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВВ-ТехСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВВ-ТехСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВВ-ТехСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.724

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.442

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.574

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.664

Индекс Альтмана Z = 10.745

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВВ-ТехСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.46), коэффициент быстрой ликвидности (1.66), коэффициент текущей ликвидности (1.66), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (30.17%), рентабельность компании (20.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВВ-ТехСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить