Общество с ограниченной ответственностью Информационно-технологический центр "Базис" ИНН:1326209313 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86218783 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года25370154
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9977105054744
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1050594444638
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25428332232
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года83322322189
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12519138756976
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13875116766981
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12519138757004
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13875117047345
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1031891402917
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года914076173843
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года220147354087
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года473540873502
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года220147354087
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года473540873502
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12519138757004
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13875117047345
21103 Выручка за отчетный год224681979231445
21104 Выручка за предыдущий год197923144525459
21203 Себестоимость продаж за отчетный год189501505817508
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год150581750819279
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3518473413937
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4734139376180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3518473413937
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4734139376180
23403 Прочие доходы за отчетный год301000
23404 Прочие доходы за предыдущий год100092
23503 Прочие расходы за отчетный год1710283112186
23504 Прочие расходы за предыдущий год2831121866082
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год183820031751
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20031751190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год660480977
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год480977734
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11781523774
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1523774-544

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Информационно-технологический центр Базис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Информационно-технологический центр Базис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Информационно-технологический центр Базис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1178)/Стоимость активов (12519) = 9.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Информационно-технологический центр Базис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3518)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18950+0+0) = 18.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Информационно-технологический центр Базис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3518)/Выручка (22468) = 15.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Информационно-технологический центр Базис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1178)/Выручка (22468) = 5.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Информационно-технологический центр Базис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Информационно-технологический центр Базис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Информационно-технологический центр Базис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Информационно-технологический центр Базис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Информационно-технологический центр Базис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.824

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.094

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.147

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.688

Индекс Альтмана Z = 11.622

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Информационно-технологический центр Базис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.15), коэффициент быстрой ликвидности (5.69), коэффициент текущей ликвидности (5.69), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (15.66%), рентабельность компании (5.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Информационно-технологический центр Базис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить