Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажный участок №8" ИНН:1326209440 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86219110 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года10965240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года239133764
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года337640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34174310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1743100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24251607998
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16079980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24251607998
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16079980
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1078719714
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7197140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1088729724
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7297240
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10877100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года71000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года250168274
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1682740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1337878274
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8782740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24251607998
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16079980
21103 Выручка за отчетный год405616556626
21104 Выручка за предыдущий год165566260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год314312235651
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год122356510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год913432975
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4329750
22203 Управленческие расходы за отчетный год493483492
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4834920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год420-51483
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-514830
23403 Прочие доходы за отчетный год161130
23404 Прочие доходы за предыдущий год11300
23503 Прочие расходы за отчетный год271237
23504 Прочие расходы за предыдущий год12370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40950446
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год504460
24603 Прочее за отчетный год5745102
24604 Прочее за предыдущий год451020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3525344
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год53440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3525344
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год53440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажный участок 8

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажный участок 8

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажный участок 8

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (352)/Стоимость активов (2425) = 14.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажный участок 8

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (420)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3143+0+493) = 11.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажный участок 8

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (420)/Выручка (4056) = 10.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажный участок 8

Рентабельность компании

Чистая прибыль (352)/Выручка (4056) = 8.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажный участок 8

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажный участок 8

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажный участок 8

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажный участок 8

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажный участок 8

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.897

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.145

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.169

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.814

Индекс Альтмана Z = 8.347

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажный участок 8

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.81), коэффициент текущей ликвидности (1.81), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (10.36%), рентабельность компании (8.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажный участок 8

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить