Общество с ограниченной ответственностью "Дизайн-студия "Феникс"(принято решение о ликвидации) ИНН:1326209497 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86219222 ОКВЭД:22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1254211121005799
11504 Основные средства на конец предыдущего года2111210058032256
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1254211121005799
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2111210058032256
12103 Запасы на конец отчетного года117120511064172
12104 Запасы на конец предыдущего года1205110628492039
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года155898383241512
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8983718314882968
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года43021
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2721019294635784
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10192832244325042
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1526123031156311583
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1230310422102357297
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-11108-947-1834-904
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-947-947-1834-893
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-11098-937-1824-894
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-937-937-1824-883
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9296585671273704
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5856660937043193
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3328738462608526
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7384475081414542
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12624132401338712229
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1324011359118457735
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1526123031156311583
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1230310422102357297
21103 Выручка за отчетный год1144590240204811
21104 Выручка за предыдущий год5902883148112906
21203 Себестоимость продаж за отчетный год898480214071881
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4802399936641046
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год246110026132930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1100483211471860
22103 Коммерческие расходы за отчетный год401695163
22203 Управленческие расходы за отчетный год23029998952597
22204 Управленческие расходы за предыдущий год999105626631666
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-206010123170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1013776-1700124
23403 Прочие доходы за отчетный год1893000
23503 Прочие расходы за отчетный год2241350116
23504 Прочие расходы за предыдущий год35375311673
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-240866231
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6623-186927
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-240866231
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6623-186927
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-240866231
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6623-186927

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дизайн-студия Феникспринято решение о ликвидации

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дизайн-студия Феникспринято решение о ликвидации

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дизайн-студия Феникспринято решение о ликвидации

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2408)/Стоимость активов (1526) = -157.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дизайн-студия Феникспринято решение о ликвидации

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2060)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (898+4+2302) = -64.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дизайн-студия Феникспринято решение о ликвидации

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2060)/Выручка (1144) = -180.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дизайн-студия Феникспринято решение о ликвидации

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2408)/Выручка (1144) = -210.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дизайн-студия Феникспринято решение о ликвидации

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дизайн-студия Феникспринято решение о ликвидации

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дизайн-студия Феникспринято решение о ликвидации

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дизайн-студия Феникспринято решение о ликвидации

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -7.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дизайн-студия Феникспринято решение о ликвидации

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.003

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.578

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.578

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.879

Х5 = Выручка/Активы = 0.75

Индекс Альтмана Z = -7.296

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дизайн-студия Феникспринято решение о ликвидации

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-7.27), рентабельность продукции (-180.07%), рентабельность компании (-210.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дизайн-студия Феникспринято решение о ликвидации

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить