ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУРСКАЯ ГОРНО-ГЕОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1326209698 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86220082 ОКВЭД:45.25.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1471470
12104 Запасы на конец предыдущего года14700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1368415202
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года415202119
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26718228
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1822827
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1782744230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года744230146
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1782744230
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года744230146
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-72-815-115
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-815-115-104
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-62-805-105
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-805-105-94
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18441549335
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1549335240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18441549335
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1549335240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1782744230
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года744230146
21103 Выручка за отчетный год12600114
21203 Себестоимость продаж за отчетный год385577125
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год57712594
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год875-577-11
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-577-11-94
22203 Управленческие расходы за отчетный год38200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год837-597-11
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-597-11-94
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год837-597-11
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-597-11-94
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год837-597-11
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-597-11-94
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год837-597-11
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-597-11-94

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУРСКАЯ ГОРНО-ГЕОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУРСКАЯ ГОРНО-ГЕОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУРСКАЯ ГОРНО-ГЕОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (837)/Стоимость активов (1782) = 46.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУРСКАЯ ГОРНО-ГЕОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (837)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (385+0+38) = 197.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУРСКАЯ ГОРНО-ГЕОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (837)/Выручка (1260) = 66.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУРСКАЯ ГОРНО-ГЕОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (837)/Выручка (1260) = 66.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУРСКАЯ ГОРНО-ГЕОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУРСКАЯ ГОРНО-ГЕОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУРСКАЯ ГОРНО-ГЕОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУРСКАЯ ГОРНО-ГЕОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУРСКАЯ ГОРНО-ГЕОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.035

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.47

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.47

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.034

Индекс Альтмана Z = 4.425

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУРСКАЯ ГОРНО-ГЕОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (66.43%), рентабельность компании (66.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУРСКАЯ ГОРНО-ГЕОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить